Che cos'è l'avere di vecchiaia?
L'avere di vecchiaia della vostra cassa pensioni si compone degli accrediti annuali risparmiati da voi e dal datore di lavoro, degli eventuali riscatti volontari e degli interessi accreditati.
📄 Dove trovare il vostro avere di vecchiaia
Trovate l'avere di vecchiaia attuale sul certificato di previdenza che la cassa pensioni vi invia, di regola una volta all'anno.
Potete richiedere il certificato in qualsiasi momento alla cassa pensioni o al vostro datore di lavoro.
Come funziona il 2° pilastro
L'assicurazione obbligatoria LPP si applica ai salariati già assicurati nel 1° pilastro che guadagnano almeno CHF 22'680 all'anno. La copertura inizia con l'assunzione, al più presto dopo il compimento dei 17 anni.
Fino a 24 anni i contributi coprono soltanto i rischi di decesso e invalidità. Dai 25 anni si aggiungono gli accrediti di risparmio sull'avere di vecchiaia.
Datore di lavoro e salariato sono entrambi tenuti a contribuire. La quota del salariato è dedotta direttamente dallo stipendio.
Come viene calcolata la rendita
La rendita del 2° pilastro si basa sul risparmio individuale accumulato dai 25 anni fino al pensionamento. Il capitale accumulato viene moltiplicato per l'aliquota di conversione, ottenendo la rendita annua.
L'importo della rendita dipende quindi dall'avere di vecchiaia accumulato nel corso della vita lavorativa.
📋 Esempio
Nel corso della vita lavorativa avete risparmiato complessivamente CHF 400'000 e l'aliquota di conversione è del 6,8%.
La vostra rendita vitalizia da questa cassa sarebbe:
CHF 400'000 × 6.8% = CHF 27'200 all'anno
Ossia CHF 2'267 al mese.
Accrediti di risparmio per età
Gli accrediti aumentano con l'età, poiché il tempo rimanente fino al pensionamento si riduce:
| Età | Aliquota di risparmio |
|---|---|
| 25–34 | 7% |
| 35–44 | 10% |
| 45–54 | 15% |
| 55–65 | 18% |
Si tratta delle aliquote minime LPP. Molte casse pensioni offrono aliquote superiori.
Capitale o rendita
A seconda della cassa e del suo regolamento, potete percepire una parte o la totalità dell'avere sotto forma di capitale anziché di rendita. La rendita deriva dall'aliquota di conversione, fissata nel regolamento della vostra cassa.
Riscatto volontario
La maggior parte delle casse pensioni consente riscatti volontari oltre il minimo legale. I riscatti sono deducibili fiscalmente e possono aumentare sensibilmente il capitale di vecchiaia. Va osservato il termine di blocco di tre anni prima di qualsiasi prelievo in capitale.