Qu'est-ce que l'avoir de vieillesse ?
L'avoir de vieillesse de votre caisse de pension se compose des bonifications annuelles épargnées par vous et votre employeur, des rachats volontaires éventuels et des intérêts crédités.
📄 Où trouver votre avoir de vieillesse
Vous trouvez votre avoir de vieillesse actuel sur le certificat de prévoyance que votre caisse de pension vous envoie, généralement une fois par an.
Vous pouvez demander ce certificat à tout moment à votre caisse de pension ou à votre employeur.
Le fonctionnement du 2e pilier
La couverture obligatoire LPP s'applique aux salariés déjà assurés au 1er pilier qui gagnent au moins CHF 22'680 par an. L'assurance débute avec la prise d'emploi, au plus tôt après le 17e anniversaire.
Jusqu'à 24 ans, les cotisations ne couvrent que les risques de décès et d'invalidité. Dès 25 ans, des bonifications d'épargne viennent s'ajouter à l'avoir de vieillesse.
L'employeur et le salarié cotisent tous deux. La part du salarié est directement déduite du salaire.
Le calcul de votre rente
La rente du 2e pilier repose sur l'épargne individuelle constituée de 25 ans jusqu'à la retraite. Le capital accumulé est multiplié par le taux de conversion pour donner la rente annuelle.
Le montant de la rente dépend donc de l'avoir de vieillesse épargné au cours de votre vie professionnelle.
📋 Exemple
Au cours de votre vie professionnelle, vous avez épargné CHF 400'000 au total et le taux de conversion s'élève à 6,8%.
Votre rente viagère issue de cette caisse s'élèverait à :
CHF 400'000 × 6.8% = CHF 27'200 par an
Soit CHF 2'267 par mois.
Bonifications d'épargne par âge
Les taux de bonification augmentent avec l'âge, le temps restant jusqu'à la retraite se réduisant :
| Âge | Taux d'épargne |
|---|---|
| 25–34 | 7% |
| 35–44 | 10% |
| 45–54 | 15% |
| 55–65 | 18% |
Il s'agit des taux minimaux LPP. De nombreuses caisses de pension offrent davantage.
Capital ou rente
Selon la caisse et son règlement, vous pouvez percevoir tout ou partie de votre avoir sous forme de capital plutôt que de rente. La rente découle du taux de conversion, fixé dans le règlement de votre caisse.
Rachat volontaire
La plupart des caisses de pension autorisent des rachats volontaires au-delà du minimum légal. Les rachats sont déductibles fiscalement et peuvent augmenter sensiblement votre capital de retraite. Un délai de blocage de trois ans s'applique avant tout retrait en capital.